Retenciones version 2.0

INOWEBS

A partir del 01 de enero del 2022, se actualiza la versión del comprobante de retenciones e información de pagos a la versión 2.0 y desde el 1 de abril de 2023 es la única versión válida.

Principales cambios.

El nombre, razón o denominación social es de carácter obligatorio.
No se permiten cantidades con valor cero “0”.
Se homologa la fecha de expedición con el anexo 20 de la RMF.
Se incorpora el código postal del lugar de expedición del comprobante, así como, del receptor del comprobante.
Se adiciona el poder relacionar comprobantes de retenciones.
Se elimina el campo “CURP” del emisor.
Se solicita el régimen fiscal del emisor del comprobante.

Te recordamos que a partir del 1 de enero de 2022 deberán incluir el motivo de la cancelación en todas las solicitudes de cancelación, conforme al siguiente catálogo:

“01” Comprobantes emitidos con errores con relación.

“02” Comprobantes emitidos con errores sin relación.

“03” No se llevó a cabo la operación.

“04” Operación nominativa relacionada en una factura global.

Cuando se seleccione la clave 01, se habilitará un campo adicional para registrar el folio fiscal que sustituye al comprobante.

De acuerdo al tipo de retención o pago que realice el emisor, en el CFDI se deberá capturar la siguiente información, y en su caso incorporar el complemento
correspondiente conforme a lo siguiente:

Clave	Retenciones	Información que deberá contener el CFDI de Retenciones	Nombre del Complemento
1	Servicios profesionales	Datos Generales	En caso de operaciones realizadas con extranjeros, se deberá incorporar el Complemento “Pagos a Extranjeros”

2	Regalías por derechos de autor	Datos Generales	En caso de operaciones realizadas con extranjeros, se deberá incorporar el Complemento “Pagos a Extranjeros”

3	Autotransporte terrestre de carga	Datos Generales	–
4	Servicios prestados por comisionistas	Datos Generales	En caso de operaciones realizadas con extranjeros, se deberá incorporar el Complemento denominado “Pagos a Extranjeros”.

5	Arrendamiento	Datos Generales	En caso de operaciones realizadas con extranjeros, se deberá incorporar el Complemento “Pagos a Extranjeros”

6	Enajenación de acciones	Datos Generales	Complemento “Enajenación de Acciones”
7	Enajenación de bienes objeto de la LIEPS, a través de mediadores, agentes, representantes, corredores, consignatarios o distribuidores	Datos Generales	–
8	Enajenación de bienes inmuebles consignada en escritura pública	Datos Generales	–
9	Enajenación de otros bienes, no consignada en escritura pública	Datos Generales	–
10	Adquisición de desperdicios industriales	Datos Generales	–
11	Adquisición de bienes consignada en escritura pública	Datos Generales	–
12	Adquisición de otros bienes, no consignada en escritura pública	Datos Generales	–
13	Otros retiros de AFORE	Datos Generales	–
14	Dividendos o utilidades distribuidas	Datos Generales y Complemento “Dividendos”
15	Remanente distribuible	Datos Generales y Complemento “Dividendos”
16	Intereses	Datos Generales y Complemento “Intereses”
17	Arrendamiento en fideicomiso	Datos Generales y Complemento “Arrendamiento en fideicomiso”
18	Pagos realizados a favor de residentes en el extranjero	Datos Generales y Complemento “Pagos a Extranjeros”
19	Enajenación de acciones u operaciones en bolsa de valores	Datos Generales y Complemento “Enajenación de Acciones”
20	Obtención de premios	Datos Generales y Complemento “Premios”
21	Fideicomiso que no realizan actividades empresariales	Datos Generales y Complemento “Fideicomiso no Empresarial”
22	Planes personales de retiro	Datos Generales y Complemento “Planes de Retiro”
23	Intereses reales deducibles por créditos hipotecarios	Datos Generales y Complemento “Intereses Hipotecarios”
24	Operaciones Financieras Derivadas de Capital	Datos Generales y Complemento “Operaciones con Derivados”
25	Otro tipo de retenciones	Datos Generales y Complemento “Sector Financiero” (solo se incorpora cuando las entidades del sistema financiero actúen como fiduciarias)

Tabla de tipo de retenciones con su respectivo complemento

Ejemplo de una retencion con nacionalidad nacional

<?xml version="1.0" encoding="utf-8"?>
<retenciones:Retenciones xsi:schemaLocation="http://www.sat.gob.mx/esquemas/retencionpago/2 http://www.sat.gob.mx/esquemas/retencionpago/2/retencionpagov2.xsd" Version="2.0" FolioInt="9" Sello="" NoCertificado="" Certificado="" FechaExp="2023-07-03T00:00:00" LugarExpRetenc="45110" CveRetenc="01"
    xmlns:retenciones="http://www.sat.gob.mx/esquemas/retencionpago/2"
    xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance">
    <retenciones:Emisor RfcE="EKU9003173C9" NomDenRazSocE="ESCUELA KEMPER URGATE" RegimenFiscalE="601" />
    <retenciones:Receptor NacionalidadR="Nacional">
        <retenciones:Nacional RfcR="URE180429TM6" NomDenRazSocR="UNIVERSIDAD ROBOTICA ESPAÑOLA" DomicilioFiscalR="86991" />
    </retenciones:Receptor>
    <retenciones:Periodo MesIni="01" MesFin="03" Ejercicio="2023" />
    <retenciones:Totales MontoTotOperacion="2000.00" MontoTotGrav="2000.00" MontoTotExent="0" MontoTotRet="580.00">
        <retenciones:ImpRetenidos BaseRet="2000" ImpuestoRet="001" MontoRet="580.00" TipoPagoRet="03" />
    </retenciones:Totales>
    <retenciones:Complemento>
        <tfd:TimbreFiscalDigital xsi:schemaLocation="http://www.sat.gob.mx/TimbreFiscalDigital http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/cfd/TimbreFiscalDigital/TimbreFiscalDigitalv11.xsd" Version="1.1" UUID="5afaaaf5-43ed-46a9-821c-dac9d2ec6eb6" FechaTimbrado="2023-07-03T17:19:32" RfcProvCertif="SPR190613I52" SelloCFD="CuR0okcD38cHYl+xYBlIShUq4VlgwH5VCOg6Rf+jsnKU5ol8VmVRJuRSLwxLZe/STNa/DGsm+8XVwOd6e1MZ2wLWaI9h6Ru1X5RnTE1bqheCU4BIfU+CD16YGObeYjO35AhKihvxQv0QHKdxpOuhXu1yH/95oeHGeYerKeDdeMBydGs+JL3gu4b8VjDBnX6iVvd/anR7BukD4WkYnEAOPEkSzc5cR7Oe39tat0gn8W/MXTqsr0syJGdxejuUwTQDIMEDOonepqvkXUBF6P1GRqUQgXPqAZgiG2dfKticfOB4ljlzJIoUwlX67wXUN2d9MLg+8omzIZd8BMgrZWqnCQ==" NoCertificadoSAT="30001000000400002495" SelloSAT="MPHjnrL5j9wFz4gKyFyn3gP38uOZdwe/Sq7SM+53FX+780tilEDtfl6h/h5qzd+fN3SLE8iSmWqv505ouUxTFt++X0jitoT3Wd28VoWBUo25574ylKJqC+26dLGa85LYjky0P3Hy9ZLu3/e+Fuz30RGq1toG8jP/1Df8dJipaQ686/a2YJSxpo8jl7agxFxe3R2ZV5KRxPRHwHAcMIU/HjA4KxlS0F0QdPopAhZYahYZPRa6BmHoxOef0fmxj1W8CZXu+/u3fT3tgT2FcHrvqGn659dGi0FjHPITCM7LwwKyqM+ze1h6vYASDJybXMROrarg6ca2AX8OTTaMxs7VZQ=="
            xmlns:tfd="http://www.sat.gob.mx/TimbreFiscalDigital"
            xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" />
    </retenciones:Complemento>
</retenciones:Retenciones>

Ejemplo de una retencion con nacionalidad Extranjera

<?xml version="1.0" encoding="utf-8"?>
<retenciones:Retenciones xsi:schemaLocation="http://www.sat.gob.mx/esquemas/retencionpago/2 http://www.sat.gob.mx/esquemas/retencionpago/2/retencionpagov2.xsd" Version="2.0" FolioInt="9" Sello="" NoCertificado="30001000000500003416" Certificado="" FechaExp="2023-06-13T00:00:00" LugarExpRetenc="45110" CveRetenc="01"
    xmlns:retenciones="http://www.sat.gob.mx/esquemas/retencionpago/2"
    xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance">
    <retenciones:Emisor RfcE="EKU9003173C9" NomDenRazSocE="ESCUELA KEMPER URGATE" RegimenFiscalE="601" />
    <retenciones:Receptor NacionalidadR="Extranjero">
        <retenciones:Extranjero NomDenRazSocR="SW SAPIEN" />
    </retenciones:Receptor>
    <retenciones:Periodo MesIni="01" MesFin="03" Ejercicio="2023" />
    <retenciones:Totales MontoTotOperacion="2000.00" MontoTotGrav="2000.00" MontoTotExent="0" MontoTotRet="580.00">
        <retenciones:ImpRetenidos BaseRet="2000" ImpuestoRet="001" MontoRet="580.00" TipoPagoRet="03" />
    </retenciones:Totales>
    <retenciones:Complemento>
        <tfd:TimbreFiscalDigital xsi:schemaLocation="http://www.sat.gob.mx/TimbreFiscalDigital http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/cfd/TimbreFiscalDigital/TimbreFiscalDigitalv11.xsd" Version="1.1" UUID="d7511569-2c11-4d11-b3f1-7f0318d1cf3d" FechaTimbrado="2023-06-13T12:56:44" RfcProvCertif="SPR190613I52" SelloCFD="kwt0oeZyahMvUieXDZWJb6tfPQSGy8U+B8x9ABql6ERrhaP/T6WL7TJVCVt+9GFQZ9CY1oGUkM9ed5jhV2mjpsJFQ4ZBMuhAmXHiILB/wKpmBUP6GDGiy6TNeWtR39a0V59GawimBJBbbNnjulwXV8osCs9tA7ZNqChq/0OAAtvY/LfT6xMAtTdD3SqgM2kQUiKY16PMSc7jJ999GM3jCvSdfvcCGIeTAnxL8W61oCXPYO1923ZdHYRQ00vR3pgpXR4QNJOY/UU7vAf/Y0W14WEx3os8enK+d+Rr+JcY4VxVC7xQMNE8dxXCV55nlEVa+5Z4tQZZdkr4h4bddBHqow==" NoCertificadoSAT="30001000000400002495" SelloSAT="sIlsAtCE3DaX/2Ssatp/1MwcKXr2uch5abygp4O0W9vJ6mMoSsgR2X0QngIEDaPcXKnQQ+Ud8frxPMb16VmPmrTPaZ99eyr5/6dfLCkTftdPJ1NAVzgZSF7hoGx5iDkfWV7tvo2VCmJNQBgHwV7Ak//3Pr7Gpx8xtHczlQ2xYZO9BOYHo0/pU4kydbXcW7BdIBYbp1jiCSdDCAcZCyI9O2oAE3Q8YcdDHusN+0gOCCssaV2WWLc1LCiOT4QC+FzDNzKILqUlYvMPdSVY81LtyImduK42cMkIPslpG4ytQH8bP1xi0/FJyXQuyr5pK6786Mty8iYWdpdXn9a4l5sDug=="
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            xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" />
    </retenciones:Complemento>
</retenciones:Retenciones>

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