{"id":1415,"date":"2023-07-14T17:25:44","date_gmt":"2023-07-14T17:25:44","guid":{"rendered":"https:\/\/facturaselectronicascfdi.com\/blog2\/?p=1415"},"modified":"2023-07-27T22:45:09","modified_gmt":"2023-07-27T22:45:09","slug":"retenciones-version-2-0","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/facturaselectronicascfdi.com\/blog2\/retenciones-version-2-0\/","title":{"rendered":"Retenciones version 2.0"},"content":{"rendered":"
<\/div>

INOWEBS<\/p><\/div><\/div>\n\n\n

A partir del 01 de enero del 2022, se actualiza la versi\u00f3n del comprobante de retenciones e informaci\u00f3n de pagos a la versi\u00f3n 2.0 y desde el 1 de abril de 2023 es la \u00fanica versi\u00f3n v\u00e1lida.<\/p>\n\n\n\n

Principales cambios.<\/p>\n\n\n\n

    \n
  1. El nombre, raz\u00f3n o denominaci\u00f3n social es de car\u00e1cter obligatorio.<\/li>\n\n\n\n
  2. No se permiten cantidades con valor cero \u201c0\u201d.<\/li>\n\n\n\n
  3. Se homologa la fecha de expedici\u00f3n con el anexo 20 de la RMF.<\/li>\n\n\n\n
  4. Se incorpora el c\u00f3digo postal del lugar de expedici\u00f3n del comprobante, as\u00ed como, del receptor del comprobante.<\/li>\n\n\n\n
  5. Se adiciona el poder relacionar comprobantes de retenciones.<\/li>\n\n\n\n
  6. Se elimina el campo \u201cCURP\u201d del emisor.<\/li>\n\n\n\n
  7. Se solicita el r\u00e9gimen fiscal del emisor del comprobante.<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n

    Te recordamos que a partir del 1 de enero de 2022 deber\u00e1n incluir el motivo de la cancelaci\u00f3n en todas las solicitudes de cancelaci\u00f3n, conforme al siguiente cat\u00e1logo:<\/p>\n\n\n\n

    \u201c01\u201d Comprobantes emitidos con errores con relaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n

    \u201c02\u201d Comprobantes emitidos con errores sin relaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n

    \u201c03\u201d No se llev\u00f3 a cabo la operaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n

    \u201c04\u201d Operaci\u00f3n nominativa relacionada en una factura global.<\/p>\n\n\n\n

    Cuando se seleccione la clave 01<\/strong>, se habilitar\u00e1 un campo adicional para registrar el folio fiscal que sustituye al comprobante<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n

    De acuerdo al tipo de retenci\u00f3n o pago que realice el emisor, en el CFDI se deber\u00e1 capturar la siguiente informaci\u00f3n, y en su caso incorporar el complemento
    correspondiente conforme a lo siguiente:<\/p>\n\n\n\n

    Clave<\/th>Retenciones<\/th>Informaci\u00f3n que deber\u00e1 contener el CFDI de Retenciones<\/th>Nombre del Complemento<\/th><\/tr><\/thead>
    1<\/td>Servicios profesionales<\/td>Datos Generales<\/td>En caso de operaciones realizadas con extranjeros, se deber\u00e1 incorporar el Complemento “Pagos a Extranjeros”<\/td><\/tr>
    <\/td><\/td><\/td><\/td><\/tr>
    2<\/td>Regal\u00edas por derechos de autor<\/td>Datos Generales<\/td>En caso de operaciones realizadas con extranjeros, se deber\u00e1 incorporar el Complemento “Pagos a Extranjeros”<\/td><\/tr>
    <\/td><\/td><\/td><\/td><\/tr>
    3<\/td>Autotransporte terrestre de carga<\/td>Datos Generales<\/td>–<\/td><\/tr>
    4<\/td>Servicios prestados por comisionistas<\/td>Datos Generales<\/td>En caso de operaciones
    realizadas con
    extranjeros, se deber\u00e1
    incorporar el
    Complemento
    denominado “Pagos a
    Extranjeros”.<\/td><\/tr>
    <\/td><\/td><\/td><\/td><\/tr>
    5<\/td>Arrendamiento<\/td>Datos Generales<\/td>En caso de operaciones realizadas con extranjeros, se deber\u00e1 incorporar el Complemento “Pagos a Extranjeros”<\/td><\/tr>
    <\/td><\/td><\/td><\/td><\/tr>
    6<\/td>Enajenaci\u00f3n de acciones<\/td>Datos Generales <\/td>Complemento “Enajenaci\u00f3n de Acciones”<\/td><\/tr>
    7<\/td>Enajenaci\u00f3n de bienes objeto de la LIEPS, a trav\u00e9s de mediadores, agentes, representantes, corredores, consignatarios o distribuidores<\/td>Datos Generales<\/td>–<\/td><\/tr>
    8<\/td>Enajenaci\u00f3n de bienes inmuebles consignada en escritura p\u00fablica<\/td>Datos Generales<\/td>–<\/td><\/tr>
    9<\/td>Enajenaci\u00f3n de otros bienes, no consignada en escritura p\u00fablica<\/td>Datos Generales<\/td>–<\/td><\/tr>
    10<\/td>Adquisici\u00f3n de desperdicios industriales<\/td>Datos Generales<\/td>–<\/td><\/tr>
    11<\/td>Adquisici\u00f3n de bienes consignada en escritura p\u00fablica<\/td>Datos Generales<\/td>–<\/td><\/tr>
    12<\/td>Adquisici\u00f3n de otros bienes, no consignada en escritura p\u00fablica<\/td>Datos Generales<\/td>–<\/td><\/tr>
    13<\/td>Otros retiros de AFORE<\/td>Datos Generales<\/td>–<\/td><\/tr>
    14<\/td>Dividendos o utilidades distribuidas<\/td>Datos Generales y Complemento “Dividendos”<\/td><\/td><\/tr>
    15<\/td>Remanente distribuible<\/td>Datos Generales y Complemento “Dividendos”<\/td><\/td><\/tr>
    16<\/td>Intereses<\/td>Datos Generales y Complemento “Intereses”<\/td><\/td><\/tr>
    17<\/td>Arrendamiento en fideicomiso<\/td>Datos Generales y Complemento “Arrendamiento en fideicomiso”<\/td><\/td><\/tr>
    18<\/td>Pagos realizados a favor de residentes en el extranjero<\/td>Datos Generales y Complemento “Pagos a Extranjeros”<\/td><\/td><\/tr>
    19<\/td>Enajenaci\u00f3n de acciones u operaciones en bolsa de valores<\/td>Datos Generales y Complemento “Enajenaci\u00f3n de Acciones”<\/td><\/td><\/tr>
    20<\/td>Obtenci\u00f3n de premios<\/td>Datos Generales y Complemento “Premios”<\/td><\/td><\/tr>
    21<\/td>Fideicomiso que no realizan actividades empresariales<\/td>Datos Generales y Complemento “Fideicomiso no Empresarial”<\/td><\/td><\/tr>
    22<\/td>Planes personales de retiro<\/td>Datos Generales y Complemento “Planes de Retiro”<\/td><\/td><\/tr>
    23<\/td>Intereses reales deducibles por cr\u00e9ditos hipotecarios<\/td>Datos Generales y Complemento “Intereses Hipotecarios”<\/td><\/td><\/tr>
    24<\/td>Operaciones Financieras Derivadas de Capital<\/td>Datos Generales y Complemento “Operaciones con Derivados”<\/td><\/td><\/tr>
    25<\/td>Otro tipo de retenciones<\/td>Datos Generales y Complemento “Sector Financiero” (solo se incorpora cuando las entidades del sistema financiero act\u00faen como fiduciarias)<\/td><\/tr><\/tbody><\/table>
    Tabla de tipo de retenciones con su respectivo complemento<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n

    <\/p>\n\n\n\n

    Ejemplo de una retencion con nacionalidad nacional<\/h2>\n\n\n\n
    <?xml version=\"1.0\" encoding=\"utf-8\"?>\n<retenciones:Retenciones xsi:schemaLocation=\"http:\/\/www.sat.gob.mx\/esquemas\/retencionpago\/2 http:\/\/www.sat.gob.mx\/esquemas\/retencionpago\/2\/retencionpagov2.xsd\" Version=\"2.0\" FolioInt=\"9\" Sello=\"\" NoCertificado=\"\" Certificado=\"\" FechaExp=\"2023-07-03T00:00:00\" LugarExpRetenc=\"45110\" CveRetenc=\"01\"\n    xmlns:retenciones=\"http:\/\/www.sat.gob.mx\/esquemas\/retencionpago\/2\"\n    xmlns:xsi=\"http:\/\/www.w3.org\/2001\/XMLSchema-instance\">\n    <retenciones:Emisor RfcE=\"EKU9003173C9\" NomDenRazSocE=\"ESCUELA KEMPER URGATE\" RegimenFiscalE=\"601\" \/>\n    <retenciones:Receptor NacionalidadR=\"Nacional\">\n        <retenciones:Nacional RfcR=\"URE180429TM6\" NomDenRazSocR=\"UNIVERSIDAD ROBOTICA ESPA\u00d1OLA\" DomicilioFiscalR=\"86991\" \/>\n    <\/retenciones:Receptor>\n    <retenciones:Periodo MesIni=\"01\" MesFin=\"03\" Ejercicio=\"2023\" \/>\n    <retenciones:Totales MontoTotOperacion=\"2000.00\" MontoTotGrav=\"2000.00\" MontoTotExent=\"0\" MontoTotRet=\"580.00\">\n        <retenciones:ImpRetenidos BaseRet=\"2000\" ImpuestoRet=\"001\" MontoRet=\"580.00\" TipoPagoRet=\"03\" \/>\n    <\/retenciones:Totales>\n    <retenciones:Complemento>\n        <tfd:TimbreFiscalDigital xsi:schemaLocation=\"http:\/\/www.sat.gob.mx\/TimbreFiscalDigital http:\/\/www.sat.gob.mx\/sitio_internet\/cfd\/TimbreFiscalDigital\/TimbreFiscalDigitalv11.xsd\" Version=\"1.1\" UUID=\"5afaaaf5-43ed-46a9-821c-dac9d2ec6eb6\" FechaTimbrado=\"2023-07-03T17:19:32\" RfcProvCertif=\"SPR190613I52\" SelloCFD=\"CuR0okcD38cHYl+xYBlIShUq4VlgwH5VCOg6Rf+jsnKU5ol8VmVRJuRSLwxLZe\/STNa\/DGsm+8XVwOd6e1MZ2wLWaI9h6Ru1X5RnTE1bqheCU4BIfU+CD16YGObeYjO35AhKihvxQv0QHKdxpOuhXu1yH\/95oeHGeYerKeDdeMBydGs+JL3gu4b8VjDBnX6iVvd\/anR7BukD4WkYnEAOPEkSzc5cR7Oe39tat0gn8W\/MXTqsr0syJGdxejuUwTQDIMEDOonepqvkXUBF6P1GRqUQgXPqAZgiG2dfKticfOB4ljlzJIoUwlX67wXUN2d9MLg+8omzIZd8BMgrZWqnCQ==\" NoCertificadoSAT=\"30001000000400002495\" SelloSAT=\"MPHjnrL5j9wFz4gKyFyn3gP38uOZdwe\/Sq7SM+53FX+780tilEDtfl6h\/h5qzd+fN3SLE8iSmWqv505ouUxTFt++X0jitoT3Wd28VoWBUo25574ylKJqC+26dLGa85LYjky0P3Hy9ZLu3\/e+Fuz30RGq1toG8jP\/1Df8dJipaQ686\/a2YJSxpo8jl7agxFxe3R2ZV5KRxPRHwHAcMIU\/HjA4KxlS0F0QdPopAhZYahYZPRa6BmHoxOef0fmxj1W8CZXu+\/u3fT3tgT2FcHrvqGn659dGi0FjHPITCM7LwwKyqM+ze1h6vYASDJybXMROrarg6ca2AX8OTTaMxs7VZQ==\"\n            xmlns:tfd=\"http:\/\/www.sat.gob.mx\/TimbreFiscalDigital\"\n            xmlns:xsi=\"http:\/\/www.w3.org\/2001\/XMLSchema-instance\" \/>\n    <\/retenciones:Complemento>\n<\/retenciones:Retenciones><\/pre>\n\n\n\n
    Ejemplo de una retencion con nacionalidad Extranjera<\/h2>\n\n\n\n
    <?xml version=\"1.0\" encoding=\"utf-8\"?>\n<retenciones:Retenciones xsi:schemaLocation=\"http:\/\/www.sat.gob.mx\/esquemas\/retencionpago\/2 http:\/\/www.sat.gob.mx\/esquemas\/retencionpago\/2\/retencionpagov2.xsd\" Version=\"2.0\" FolioInt=\"9\" Sello=\"\" NoCertificado=\"30001000000500003416\" Certificado=\"\" FechaExp=\"2023-06-13T00:00:00\" LugarExpRetenc=\"45110\" CveRetenc=\"01\"\n    xmlns:retenciones=\"http:\/\/www.sat.gob.mx\/esquemas\/retencionpago\/2\"\n    xmlns:xsi=\"http:\/\/www.w3.org\/2001\/XMLSchema-instance\">\n    <retenciones:Emisor RfcE=\"EKU9003173C9\" NomDenRazSocE=\"ESCUELA KEMPER URGATE\" RegimenFiscalE=\"601\" \/>\n    <retenciones:Receptor NacionalidadR=\"Extranjero\">\n        <retenciones:Extranjero NomDenRazSocR=\"SW SAPIEN\" \/>\n    <\/retenciones:Receptor>\n    <retenciones:Periodo MesIni=\"01\" MesFin=\"03\" Ejercicio=\"2023\" \/>\n    <retenciones:Totales MontoTotOperacion=\"2000.00\" MontoTotGrav=\"2000.00\" MontoTotExent=\"0\" MontoTotRet=\"580.00\">\n        <retenciones:ImpRetenidos BaseRet=\"2000\" ImpuestoRet=\"001\" MontoRet=\"580.00\" TipoPagoRet=\"03\" \/>\n    <\/retenciones:Totales>\n    <retenciones:Complemento>\n        <tfd:TimbreFiscalDigital xsi:schemaLocation=\"http:\/\/www.sat.gob.mx\/TimbreFiscalDigital http:\/\/www.sat.gob.mx\/sitio_internet\/cfd\/TimbreFiscalDigital\/TimbreFiscalDigitalv11.xsd\" Version=\"1.1\" UUID=\"d7511569-2c11-4d11-b3f1-7f0318d1cf3d\" FechaTimbrado=\"2023-06-13T12:56:44\" RfcProvCertif=\"SPR190613I52\" SelloCFD=\"kwt0oeZyahMvUieXDZWJb6tfPQSGy8U+B8x9ABql6ERrhaP\/T6WL7TJVCVt+9GFQZ9CY1oGUkM9ed5jhV2mjpsJFQ4ZBMuhAmXHiILB\/wKpmBUP6GDGiy6TNeWtR39a0V59GawimBJBbbNnjulwXV8osCs9tA7ZNqChq\/0OAAtvY\/LfT6xMAtTdD3SqgM2kQUiKY16PMSc7jJ999GM3jCvSdfvcCGIeTAnxL8W61oCXPYO1923ZdHYRQ00vR3pgpXR4QNJOY\/UU7vAf\/Y0W14WEx3os8enK+d+Rr+JcY4VxVC7xQMNE8dxXCV55nlEVa+5Z4tQZZdkr4h4bddBHqow==\" NoCertificadoSAT=\"30001000000400002495\" SelloSAT=\"sIlsAtCE3DaX\/2Ssatp\/1MwcKXr2uch5abygp4O0W9vJ6mMoSsgR2X0QngIEDaPcXKnQQ+Ud8frxPMb16VmPmrTPaZ99eyr5\/6dfLCkTftdPJ1NAVzgZSF7hoGx5iDkfWV7tvo2VCmJNQBgHwV7Ak\/\/3Pr7Gpx8xtHczlQ2xYZO9BOYHo0\/pU4kydbXcW7BdIBYbp1jiCSdDCAcZCyI9O2oAE3Q8YcdDHusN+0gOCCssaV2WWLc1LCiOT4QC+FzDNzKILqUlYvMPdSVY81LtyImduK42cMkIPslpG4ytQH8bP1xi0\/FJyXQuyr5pK6786Mty8iYWdpdXn9a4l5sDug==\"\n            xmlns:tfd=\"http:\/\/www.sat.gob.mx\/TimbreFiscalDigital\"\n            xmlns:xsi=\"http:\/\/www.w3.org\/2001\/XMLSchema-instance\" \/>\n    <\/retenciones:Complemento>\n<\/retenciones:Retenciones><\/pre>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
    Informacion sobre retenciones v2 asi como es que se generan<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":1421,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[71],"tags":[72,73],"class_list":["post-1415","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-retenciones","tag-retenciones","tag-retenciones-e-informacion-de-pagos"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/facturaselectronicascfdi.com\/blog2\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1415","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/facturaselectronicascfdi.com\/blog2\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/facturaselectronicascfdi.com\/blog2\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/facturaselectronicascfdi.com\/blog2\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/facturaselectronicascfdi.com\/blog2\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=1415"}],"version-history":[{"count":4,"href":"https:\/\/facturaselectronicascfdi.com\/blog2\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1415\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":1422,"href":"https:\/\/facturaselectronicascfdi.com\/blog2\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1415\/revisions\/1422"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/facturaselectronicascfdi.com\/blog2\/wp-json\/wp\/v2\/media\/1421"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/facturaselectronicascfdi.com\/blog2\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=1415"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/facturaselectronicascfdi.com\/blog2\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=1415"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/facturaselectronicascfdi.com\/blog2\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=1415"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}